Totale saldo van baten en lasten

Aanpassing naar aanleiding van in 2025 opgestelde nieuwe dienstverleningsovereenkomst. De structurele hogere lasten naar aanleiding van deze overeenkomst zijn al aangekondigd in de najaarsrapportage 2025.

Afschrijving over nieuwe investeringen vinden plaats in het jaar na oplevering. Doordat de gerealiseerde investeringen jaareinde 2025 afwijken van de begroting, ontstaat een verschil op de gebudgetteerde kapitaallasten.

Als gevolg van de structureel hogere kosten binnen de jeugdhulp nemen ook de uitgaven voor de vervoersdienst jeugdhulp structureel toe. Dit leidt tot een structurele opwaartse bijstelling van het hiervoor beschikbare budget.

Als gevolg van de structureel hogere kosten binnen de jeugdhulp nemen ook de uitgaven voor persoonsgebonden budgetten (PGB) jeugdhulp structureel toe. Dit leidt tot een structurele opwaartse bijstelling van het hiervoor beschikbare budget.

De gemeente neemt per 1 juli 2026 het eigendom van het Kulturhus de Breehoek over. Zowel de lening De Breehoek als de reserve lening De Breehoek komen hiermee te vervallen. Het saldo van de reserve lening De Breehoek wordt overgeheveld naar de reserve Huisvesting.

De september- en decembercirculaire 2025 waren nog niet verwerkt in de begroting 2026.

De tarieven voor huishoudelijke hulp zijn verhoogd. Deze verhoging was niet meegenomen in de begroting 2026.

In de CAO voor gemeente ambtenaren is opgenomen dat parttime medewerkers recht op compensatie hebben als een feestdag op hun parttime dag valt.

Jaarlijkse controle hondenbelasting in plaats van eens per vier jaar.

Mutaties reserves

N.a.v. de laatste actualisatie zijn de budgetten bijgesteld.

Voor de raadsleden zijn laptops ter beschikking gesteld. Hiervoor zijn extra licenties aangevraagd.

Zoals in de najaarsrapportage 2025 al is aangegeven zijn de kosten voor jeugdhulp structureel  fors gestegen. Een deel van de toegenomen kosten betreft loon- en prijsstijging wat zich heeft vertaald in hogere tarieven. Een groot deel komt echter door meer cliënten en zwaardere zorgvragen. Daarom nemen we maatregelen om de kosten te beheersen, maar de hulp blijft beschikbaar voor iedereen die het nodig heeft.

Voor de start van het project Maatschappelijke Weerbaarheid is in 2026 een budget van € 20.000 aan projectkosten en communicatiemiddelen benodigd.

Binnen de regeling van de provincie Gelderland voor het versterken van cultuur- en erfgoedparticipatie kunnen de gemeenten in 2026 en 2027 elk maximaal € 15.000 per jaar inleggen voor versterking van cultuur- en erfgoedparticipatie in de regio. Deze inleg wordt door de provincie Gelderland verdubbeld.

De gemeentelijke website dateert uit 2021 en komt hierdoor in de gedateerde fase. Een vernieuwing van de website is nodig om aan tegenwoordige wensen en eisen te voldoen.

De Hervormingsagenda Jeugd vraagt om stevige lokale teams. Het landelijke Convenant Stevige Lokale Teams is recent ondertekend en vraagt aanpassing om hieraan te voldoen. Door in te zetten op een stevig lokaal team is het mogelijk dat de inwoner sneller direct hulpverlening ontvangt, zonder daarvoor geïndiceerde hulp via de jeugdwet of de WMO in te zetten. We hopen hiermee zwaardere zorg en dus hogere kosten te voorkomen.

De Voorjaarsnota 2026 van het Rijk laat zien hoe de financiële ontwikkelingen doorwerken in het gemeentefonds. Op basis hiervan hebben wij een voorlopige aanpassing verwerkt, onder andere door veranderingen in rijksuitgaven en loon- en prijsstijgingen.
De definitieve cijfers volgen later in de meicirculaire 2026. Omdat deze nog niet beschikbaar is, zijn de bedragen in deze rapportage voorlopig en gebaseerd op een eerste doorrekening.

Er is vanuit het Strategisch Plan Verkeersveiligheid van het rijk een subsidie ontvangen voor de werkzaamheden Nieuwstraat.

In de begroting was rente opgenomen voor een lening die we naar verwachting eind december 2025 af zouden sluiten. Vooral doordat de inkomsten voor de verkoopgronden van De Nieuwe Koepel eerder plaatsvonden dan gepland is de lening pas in 2026 benodigd. De verwachte rentelast is hierop aangepast.

Mutaties reserves

Op basis van de bijgestelde berekeningen komt het resultaat voor de Oekraïne opvang per saldo 534.046 hoger uit. De verwachte kosten liggen 349.706 lager dan begroot, terwijl de verwachte opbrengst 184.340 hoger ligt.

Vanwege de Omgevingswet 2024 komt er onder andere één omgevingsplan voor de gehele gemeente. Dit omgevingsplan vervangt onze bestemmingsplannen en meerdere lokale verordeningen. De opstelling hiervan zal gefaseerd plaatsvinden tot 2032. De eerste fases starten in 2026. De lasten worden gedekt vanuit de bestemmingsreserve Omgevingswet.

Via de Decembercirculaire hebben we een uitkering van € 31.000 ontvangen als compensatie voor de uitvoeringslasten als gevolg van het inwerkingtrede van het wetsvoorstel Versterking regie volkshuisvesting. Dit bedrag hebben wij in 2025 nog niet kunnen besteden.

Voor 2026 wordt een toename van Wmo‑woonaanpassingen verwacht. Omdat de Wmo een openeinderegeling is en aanvragen moeten worden gehonoreerd, is een ophoging van het budget met € 45.000 noodzakelijk.